市各部委办局，江北新区、各区财政局：

为进一步加强采购全流程管理，深化专项整治成果运用，我局制定了《南京市预算单位采购内部控制标准化建设指引》（以下简称“《指引》”），力求公开透明、制度管人、流程管事。现印发给你们，请市级预算单位对照修订内控制度，各区财政部门可结合实际，指导区级单位和街道（镇）参照执行，促进全市采购工作提质增效。

一、主要内容

本《指引》为各预算单位提供三个标准化、模块化工具：

“一文”明确内控要点，提供采购内控制度框架，从立项决策、采购准备、采购实施、验收与支付、协同管理等方面予以规范，便于预算单位结合实际细化完善。

“一图”明确操作流程，提供采购分类操作指南，结合预算管理要求，分为政府采购、内控采购两类，便于业务人员快速上手。

“一表”明确责任清单，提供采购全程追溯重点，便于预算单位把控关键环节、完整归档资料。

二、工作要求

1.修订完善内控制度。按照国家、省、市最新采购要求，分级分类梳理本单位采购项目，结合“三重一大”议事规则、档案管理、合同管理、公平竞争审查等现有相关制度，完善采购内控机制，防范廉政风险。

2.抓实条线执行落地。各单位应严格落实采购全流程内控机制，及时做好单位内部的宣贯培训，加强对下属单位的指导监督，确保制度执行到位，规范采购行为，促进采购工作提质增效。

联系人：政府采购管理处 杨玉 51808869。

附件：1. 采购内控制度标准化文本要点（参考模板）

      2. 采购操作流程示意图

      3. 采购全流程执行责任清单（参考模板）

南京市财政局

2026年6月22日

解读文件：《南京市预算单位内部控制标准化建设指引》解读